El oligarca ruso sancionado Roman Abramovich podría deberle al Reino Unido hasta £1bn después de un intento fallido de evitar impuestos sobre inversiones en fondos de cobertura, según evidencia vista por la BBC. Documentos filtrados revelan que inversiones por valor de $6bn (£4.7bn) fueron canalizadas a través de empresas en las Islas Vírgenes Británicas (IVB), pero la evidencia sugiere que fueron gestionadas desde el Reino Unido, por lo que deberían haber sido gravadas allí. Algunos de los fondos que financiaron al Chelsea FC cuando Abramovich lo poseía pueden rastrearse hasta empresas involucradas en el esquema, según encontró la BBC y el Bureau of Investigative Journalism (TBIJ). Los abogados del oligarca afirmaron que siempre obtuvo asesoramiento fiscal y legal profesional independiente y actuó de acuerdo con ese asesoramiento. Joe Powell, un diputado laborista que lidera un grupo parlamentario sobre impuestos justos, instó a HM Revenue and Customs a investigar urgentemente el caso para recuperar lo que podría ser “cantidades muy significativas de dinero que podrían invertirse en servicios públicos”. En el centro del esquema estaba Eugene Shvidler, ex director del Chelsea FC y empresario multimillonario, quien actualmente está desafiando la decisión del gobierno del Reino Unido de sancionarlo por sus estrechos vínculos con Abramovich. Shvidler se mudó a EE. UU. después de la invasión de Ucrania por Rusia, pero desde 2004 hasta 2022 vivió en el Reino Unido, con propiedades en Londres y Surrey. Un experto fiscal dijo a la BBC que la evidencia de que Shvidler había tomado decisiones estratégicas sobre las inversiones mientras estaba en el Reino Unido, y no en las IVB, era “una prueba bastante contundente”, lo que sugiere que las empresas deberían haber pagado impuestos en el Reino Unido. Los abogados de Shvidler dijeron que la BBC basaba su informe en “documentos comerciales confidenciales que presentan un panorama incompleto” y habían “llegado a conclusiones sólidas y erróneas sobre la conducta de Shvidler”. Dijeron que “la estructura de las inversiones” fue “objeto de una cuidadosa y detallada planificación fiscal, realizada y asesorada por destacados asesores fiscales”. El esquema que involucra las inversiones en fondos de cobertura de Abramovich fue revelado en una gran filtración de datos que la BBC y el Bureau of Investigative Journalism han estado examinando durante más de un año: miles de archivos y correos electrónicos de una empresa con sede en Chipre que administraba el imperio global de Abramovich. La BBC y sus socios mediáticos, incluido The Guardian, han estado informando sobre los archivos filtrados desde 2023 como parte de la investigación confidencial de Chipre del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación. El martes, revelamos cómo Abramovich había evitado millones en IVA en los costos de funcionamiento de su flota de yates. Los datos filtrados muestran cómo Abramovich invirtió una gran parte de la riqueza que adquirió en la década de 1990 a través de un acuerdo corrupto, invirtiéndola en una empresa en las IVB llamada Keygrove Holdings Ltd. Una red de empresas en las Islas Vírgenes Británicas propiedad de Keygrove invirtió este dinero, hasta $6bn (£4.8bn) entre finales de la década de 1990 y principios de la de 2020, en fondos de cobertura occidentales, según los archivos filtrados. Estas inversiones hicieron que el oligarca obtuviera ganancias estimadas en $3.8bn (£3.1bn) durante casi dos décadas. Al realizar las inversiones a través de empresas en las IVB, que no gravan impuestos sobre las ganancias corporativas, el esquema parece estar diseñado para asegurar que se pague la menor cantidad de impuestos posible. No es raro que las empresas eviten legalmente pagar impuestos sobre sus ganancias al realizar sus inversiones desde empresas en paraísos fiscales. Pero las empresas involucradas deben ser gestionadas y controladas en el extranjero donde están incorporadas. Si las decisiones estratégicas de una empresa extraterritorial están siendo tomadas por alguien en el Reino Unido, sus ganancias podrían ser gravadas como si fuera una empresa del Reino Unido. Los documentos filtrados muestran cómo los directores de las empresas de inversión en las IVB entregaron a Shvidler amplios poderes sobre ellas, quienes vivían en el Reino Unido y obtuvieron la ciudadanía británica en 2010. La BBC ha visto documentos de “poder general de representación” fechados entre 2004 y 2008, que le dieron los “poderes más amplios posibles” y “pleno poder para hacer todo y cualquier cosa” a las empresas de inversión en las IVB. A partir de 2008, Shvidler parece haber adquirido el poder para dirigir las inversiones de Keygrove, que era propietaria de las empresas en las IVB, a través de otra empresa. Millennium Capital Ventures Ltd, que era propiedad indirecta de la esposa de Shvidler y lo nombró director en 2000, se convirtió en el gerente de inversiones de Keygrove. Se le asignó “pleno poder y autoridad para supervisar y dirigir” la inversión de los activos, “todo sin consulta previa con el cliente”. Más evidencia del papel crucial de Shvidler en las decisiones de inversión de las empresas en las IVB surgió en un caso judicial presentado en septiembre de 2023 por la Comisión de Valores y Bolsa de EE. UU. (SEC) contra una firma de Nueva York llamada Concord Management. La demanda de la SEC dice que Concord tenía un solo cliente, identificado luego como Abramovich. La empresa asesoraba sobre decisiones de inversión para las empresas en las IVB del oligarca. Identifica a un “asociado de toda la vida” de Abramovich, referido como “Persona B”, que “tomaba decisiones de inversión” para Abramovich. Dice que era “el punto de contacto para recibir asesoramiento sobre inversiones” y “para decidir o comunicar la decisión de seguir adelante con las transacciones recomendadas”. Usando los documentos filtrados, la BBC pudo identificar a “Persona B” como Eugene Shvidler. La evidencia sugiere que Shvidler estaba tomando las decisiones descritas por la SEC, gestionando y controlando las inversiones de Abramovich desde el Reino Unido en lugar de las IVB. La experta fiscal Rita de le Feria dijo a la BBC que la evidencia de que un residente del Reino Unido, como Shvidler, estaba tomando “decisiones estratégicas importantes” sobre las inversiones en fondos de cobertura era una “indicación clara” de que las enormes ganancias deberían haber sido gravadas por el Reino Unido. “Creo que esto es una prueba bastante fuerte. Sería, nuevamente, una fuerte evidencia de que la gestión efectiva de la empresa no se estaba llevando a cabo en las IVB”, dijo. Los abogados de Shvidler dijeron que no puede haber “ninguna duda de que Shvidler, ya sea consciente o negligente, estuviera involucrado en un esquema ilegal para evitar el pago de impuestos”. Los abogados de Abramovich dijeron que además del asesoramiento que obtuvo sobre sus asuntos fiscales, “espera que se haya buscado un asesoramiento similar” por parte de quienes tienen la responsabilidad de administrar empresas relacionadas con él. Los documentos filtrados también revelan cómo grandes cantidades de las ganancias no gravadas de las inversiones en fondos de cobertura de Abramovich pasaron a través de una red de empresas del oligarca antes de fluir hacia el Chelsea FC. Las inversiones en fondos de cobertura regresaron a sus empresas en las IVB y luego a Keygrove, su empresa matriz. Keygrove luego prestó dinero a otras empresas en la red de Abramovich, que a su vez prestaron dinero a Camberley International Investments Ltd, una empresa creada para financiar al Chelsea FC. Para 2021, cuando el Chelsea ganó la Liga de Campeones, la Copa Mundial de Clubes y la Supercopa de la UEFA, cientos de millones de dólares en préstamos al club podían rastrearse hasta empresas que se beneficiaban de las inversiones no gravadas de Abramovich en fondos de cobertura. Si HMRC investigara, ¿cuánto podría deberle Abramovich o las empresas involucradas? Hemos evaluado las ganancias obtenidas por las empresas de inversión en las IVB de 1999 a 2018. Los documentos filtrados solo contienen cuentas completas de las empresas que invierten en fondos de cobertura de 2013 a 2018. Pero podemos estimar cuánto dinero es probable que hayan ganado las empresas involucradas durante todo el período al mirar sus “reservas de ingresos”. Estos son ganancias mantenidas en los negocios, en lugar de ser pagadas a los accionistas. Para finales de 2018, esto ascendía a $3.8bn. Aplicar las tasas históricas de impuestos de sociedades del Reino Unido y los tipos de cambio a las reservas de ingresos hasta 2012 y las ganancias anuales hasta 2018, da como resultado una posible factura de impuestos de más de £500m adeudada a HMRC. Sin embargo, en caso de una investigación sobre impuestos impagos, HMRC también puede imponer intereses por pagos atrasados y sanciones por no notificar a las autoridades. Si los impuestos no se han pagado, entonces, dependiendo de si una investigación concluyera que los responsables sabían pero no lo comunicaron a HMRC, o si no lo sabían, el monto total adeudado podría oscilar entre casi £700m y más de £1bn. Existe la posibilidad de que algunos impuestos sobre las ganancias no se puedan recuperar, ya que las investigaciones de HMRC solo pueden retroceder un máximo de 20 años. Sin embargo, nuestros cálculos también probablemente sean una subestimación, porque hemos aplicado la tasa más baja de impuesto de sociedades que existía entre 1999 y 2012, y es posible que se hayan extraído ganancias de las empresas en ese período que no hemos incluido en nuestras sumas. En cualquier caso, la factura fiscal de Abramovich podría superar con creces los £653m impuestos impuestos al jefe de la Fórmula Uno Bernie Ecclestone en 2023. Tras la invasión a gran escala de Ucrania por parte de Rusia, el gobierno británico permitió a Roman Abramovich vender el Chelsea FC a Todd Boehly. Lo hizo con la condición de que £2.5bn de los ingresos se donaran a organizaciones benéficas que apoyan a las víctimas de la guerra en Ucrania. Casi tres años después, el dinero sigue en una cuenta bancaria congelada de Barclays, supuestamente debido a desacuerdos sobre cómo se debe gastar, con Abramovich queriendo que el dinero vaya a “todas las víctimas” de la guerra, y el gobierno del Reino Unido insistiendo en que debería gastarse únicamente en ayuda humanitaria en Ucrania. La investigación de la BBC sugiere que, al igual que los ucranianos esperan dinero del exjefe del Chelsea, también lo hace el contribuyente británico. Cyprus Confidential es una investigación colaborativa internacional lanzada en 2023 liderada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) sobre empresas de Chipre que proporcionaron servicios corporativos y financieros a asociados del régimen del presidente ruso Vladimir Putin. Los socios mediáticos incluyen The Guardian, la sala de redacción de noticias investigativas Paper Trail Media, el periódico italiano L’Espresso, el Proyecto de Informes sobre Crimen Organizado y Corrupción (OCCRP) y el Bureau of Investigative Journalism (TBIJ). Equipo de reporteros de TBIJ: Simon Lock y Eleanor Rose.
