La temporada anual de declaración de impuestos de España se extiende de abril a junio y si estás aquí con la visa de nómada digital de España, es probable que tengas que completar una.
Hoy, 2 de abril marca el inicio de la campaña de impuestos sobre la renta de España – la declaración de la renta.
Si fuiste residente en España en 2024 por más de 183 días, entonces tendrás que completar una antes del 30 de junio de 2025.
Este año, solo presentarás datos sobre los ingresos que recibiste en 2024. Es importante tener en cuenta que el año fiscal español va de enero 1 a diciembre 31, no de abril a abril como en el Reino Unido.
Tendrás que pagar impuestos sobre tus ingresos mundiales, lo que incluye todos tus ingresos de trabajos en el extranjero, así como propiedades en alquiler en el extranjero, por ejemplo.
Si eres autónomo o tienes tu propio negocio, como muchos con la visa de nómada digital, entonces estarás obligado a presentar esta declaración anual.
Para aquellos que están empleados por empresas en el extranjero, también estarás obligado a completarlo porque ganas más de €22,000 de un solo empleador. Para ser elegible para la visa en 2025, debes demostrar un ingreso mensual de al menos €2,762. Esto equivale a €33,144, por lo que supera el umbral de quienes necesitan completar el formulario de impuestos sobre la renta.
¿Necesito completar la declaración de impuestos sobre la renta si solo me mudé a España a mitad de 2024?
Eso dependerá probablemente de la regla de los 183 días. Por ejemplo, si te mudaste a España en abril de 2024, entonces estuviste viviendo aquí por más de 183 días, pero si te mudaste a finales de septiembre, solo estuviste aquí tres meses de 2024, menos de 183 días.
Esto determina si fuiste o no residente fiscal en 2024 y si necesitas completar la declaración este año o no.
Pero, muchos nómadas digitales en foros en línea recientemente han estado haciendo preguntas como “Si me voy de España por un par de meses y me mantengo por debajo de los 183 días, ¿todavía tengo que pagar impuestos aquí?”
Si bien es cierto que se te considera residente fiscal español si viviste aquí por más de 183 días, los cortos períodos fuera de España no cuentan como no vivir aquí, porque aún tenías residencia española.
Entonces, por ejemplo, si te mudaste a España a principios de junio, pero te fuiste durante el mes de agosto (31 días) y luego seguiste viviendo en España el resto del año, es probable que todavía se te considere residente fiscal español aunque solo estuvieras aquí 182 días.
Esto se debe a que España también te considera residente fiscal si tus intereses económicos principales están en España (lo que sucede si estás trabajando físicamente aquí, incluso si es para una empresa en el extranjero) o si tu cónyuge e hijos viven en España.
En caso de duda, es mejor consultar con un profesional tributario como un gestor para asegurarte si debes presentar una o no.
Ya presento mis impuestos cada trimestre, ¿por qué necesito hacer esto también?
Si eres autónomo y estás registrado en el sistema de autónomos, entonces ya estarás presentando declaraciones de impuestos cada trimestre, por lo que la agencia tributaria ya tendrá una idea de lo que estás ganando, entonces ¿por qué tienes que hacer una quinta declaración?
Dado que la agencia tributaria ya tiene todas tus declaraciones trimestrales, la declaración anual se utiliza principalmente para declarar cualquier ingreso fuera de tu trabajo. Por ejemplo, esto podría incluir intereses de cuentas bancarias, ganancias de capital e ingresos que recibes por alquilar una propiedad en el extranjero.
Esto ayudará a las autoridades a calcular con precisión cuánto tendrás que pagar.
¿Puedo completarlo yo mismo?
Si eres de un país como el Reino Unido, donde estás acostumbrado a completar el formulario de autoliquidación del impuesto sobre la renta tú mismo, es posible que te sorprenda descubrir que el formulario español es bastante complicado y muchas personas eligen contratar a un contador o gestor para que lo haga por ellos.
Si esta es la primera vez que haces tu declaración de impuestos sobre la renta en España o si no hablas o entiendes muy bien el español, entonces te recomendamos que busques ayuda.
Hay muchas preguntas que podrían confundirte si no las entiendes, por ejemplo, una de las preguntas es si deseas contribuir al sostenimiento de la Iglesia Católica. Si cometes un error en los formularios, también te multarán, por lo que vale la pena pagar a alguien para que te ayude y ahorrar dinero a la larga.
¿Cuánto pagaré?
Pagarás la mayoría de tus impuestos en España trimestralmente, pero puede que haya que pagar algo extra en la declaración anual si ganaste dinero por intereses, acciones, alquiler de un apartamento, etc.
El impuesto sobre la renta español se paga como una tasa progresiva, dependiendo de cuánto ganes. Esto podría ser en cualquier lugar desde el 19 hasta el 47 por ciento, este último para ingresos superiores a €300,000.
Exactamente cuánto pagarás dependerá de tus circunstancias específicas.