El abogado acusado Kai-Uwe Steck (L) se sienta junto a su abogado Gerhard Strate en la sala del tribunal. Un juicio penal contra una de las figuras clave en el mayor escándalo fiscal de Alemania, las transacciones ilegales de acciones cum-ex, ha comenzado en el Tribunal Regional de Bonn. Thomas Banneyer/dpa
Un juicio penal contra una de las figuras clave en el extenso escándalo fiscal “cum-ex” de Alemania comenzó el jueves ante un tribunal en la ciudad alemana occidental de Bonn.
El abogado alemán Kai-Uwe Steck está acusado de ocho casos de evasión fiscal particularmente grave entre los años 2007 y 2015, que presuntamente resultaron en pérdidas fiscales para el gobierno alemán por un total de €428 millones ($450 millones).
Steck era socio del abogado Hanno Berger, quien ha sido considerado como la fuerza motriz detrás de las transacciones ilegales cum-ex en Alemania. Berger ha sido previamente condenado por su papel en el escándalo y actualmente cumple su condena en prisión.
Steck, de 53 años, desempeñó un papel central en el enjuiciamiento de las figuras involucradas en el esquema “cum-ex”. Confesó su papel en 2016 y se convirtió en un testigo clave en varios juicios.
Si es condenado, su papel como testigo clave probablemente mitigará la sentencia.
En el esquema de fraude, los inversores financieros intercambiaban acciones alrededor de las fechas de los pagos de dividendos para explotar agresivamente un aparente vacío legal.
Alemania fue particularmente golpeada por el escándalo, aunque otros países también se vieron afectados por el esquema.
Al intercambiar acciones con (“cum”) y sin (“ex”) derecho a dividendos, los participantes en el esquema lograron recibir reembolsos fiscales del gobierno alemán, a pesar de nunca haber pagado los impuestos en primer lugar.
Se estima que las pérdidas totales del gobierno alemán por el esquema ascienden a decenas de miles de millones de euros.
El esquema alcanzó su punto máximo de popularidad entre los años 2006 y 2011. Las revelaciones sobre el uso agresivo del esquema “cum-ex” por parte de inversores adinerados indignaron al público alemán y causaron un gran escándalo.
